Curso de Auxiliar Administrativo de Contabilidad

Contenido Formativo

UNIDAD DIDÁCTICA 1. INTRODUCCIÓN AL BLANQUEO DE CAPITALESIntroducción al blanqueo de capitales e infracciones monetarias- ?Dinero negro?Normativa y legislación vigente- Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de octubre de 2005- Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo- Real Decreto 304/2014- Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código PenalActividades de blanqueo de capitalesAnálisis e investigación del procesoHerramientas de investigación y seguimiento de actividades de blanqueo de capitales.Los paraísos fiscales- Paraísos fiscales en el mundo. Características- Jurisdicciones offshoreGlosarioUNIDAD DIDÁCTICA 2. MEDIDAS PREVENTIVAS DE BLANQUEO DE CAPITALESMedidas de diligencia debidaMedidas de diligencia normales- Identificación formal- Identificación del titular real- Motivación de la relación de negocios- Seguimiento continuo de la relación de negocios- Aplicación de las medidas de diligencia debida- Delegación en terceros para la aplicación de las medidas de diligencia debidaMedidas simplificadas de diligencia debidaMedidas reforzadas de diligencia debida- Medidas reforzadas de diligencia debida ante un riesgo superior- Relación de negocio y operaciones no presenciales- Personas con responsabilidad pública- Países, territorios o jurisdicciones de riesgo- Corresponsalía bancaria transfronteriza- Productos u operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos tecnológicosUNIDAD DIDÁCTICA 3. OBLIGACIONES EXISTENTES EN LA LEGISLACIÓNCumplimiento de las obligacionesClasificación de los sujetos obligados según el tipo de operaciónObligaciones generales destinadas a la prevención del blanqueo de capitalesDocumentación de los sujetos obligadosUNIDAD DIDÁCTICA 4. INFRACCIONES Y SANCIONESInfracciones y sanciones- Infracciones y sanciones graves- Infracciones y sanciones graves- Infracciones y sanciones levesGraduación y prescripciónPrescripción de las infracciones y sanciones

Objetivos

Entre los objetivos del curso de auxiliar contable destacan: Conocer el plan general de contabilidad. Aprender a manejar aplicaciones informáticas de contabilidad.

Duración

200 horas